Investir dans des placements défiscalisés permet de réduire la fiscalité sur les revenus du capital tout en générant un rendement attractif. En France, plusieurs dispositifs offrent des avantages fiscaux, que ce soit pour préparer la retraite, investir dans l’immobilier ou diversifier son patrimoine. Ces placements sont particulièrement intéressants pour les contribuables souhaitant optimiser leur imposition sans sacrifier la rentabilité de leurs investissements. Mais quels sont les placements défiscalisés les plus rentables en 2025 ?
L’assurance-vie : une fiscalité avantageuse après 8 ans
L’assurance-vie est un des placements préférés des Français en raison de sa fiscalité allégée après 8 ans de détention et de sa souplesse. Elle permet d’investir sur des fonds en euros sécurisés ou sur des unités de compte plus dynamiques, offrant ainsi une grande diversité d’options d’investissement. L’un de ses principaux avantages est l’abattement fiscal sur les gains en cas de rachat, fixé à 4 600 € par an pour une personne seule et 9 200 € pour un couple. Après 8 ans, les gains sont imposés à seulement 7,5 %, en plus des prélèvements sociaux, ce qui en fait une solution particulièrement intéressante pour ceux qui souhaitent épargner sur le long terme.
Un autre atout majeur de l’assurance-vie est son régime fiscal avantageux en matière de succession. En cas de décès, le capital transmis aux bénéficiaires est exonéré de droits de succession jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire, un atout non négligeable pour organiser sa transmission patrimoniale tout en réduisant l’impact fiscal.
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) : une déduction fiscale immédiate
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif particulièrement attractif pour les contribuables fortement imposés, car il permet de déduire les versements du revenu imposable. Plus le taux d’imposition est élevé, plus l’avantage fiscal est significatif. Les sommes versées sont bloquées jusqu’à la retraite, mais il est possible d’en sortir de manière anticipée sous certaines conditions, comme l’achat de la résidence principale. Découvrez tout ce qu’il faut savoir en cliquant ici.
À la sortie, le capital et les intérêts sont soumis à l’impôt, mais plusieurs options existent pour optimiser la fiscalité. Il est possible d’opter pour une sortie en capital ou en rente, chacune ayant ses propres spécificités fiscales. Le PER est donc une solution idéale pour défiscaliser immédiatement tout en préparant sereinement sa retraite.
Les SCPI fiscales : allier rendement et réduction d’impôt
Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) fiscales sont une excellente solution pour ceux qui souhaitent investir dans l’immobilier sans contrainte de gestion, tout en bénéficiant d’une fiscalité attractive. Elles permettent d’accéder aux avantages fiscaux des dispositifs Pinel, Malraux ou encore du déficit foncier.
Les SCPI Pinel offrent une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 21 % du montant investi, en contrepartie d’un engagement locatif de 6, 9 ou 12 ans. Les SCPI Malraux, quant à elles, permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt de 22 à 30 % sur le montant des travaux de rénovation. Enfin, les SCPI déficit foncier offrent la possibilité de déduire les charges de rénovation des revenus fonciers, réduisant ainsi l’assiette imposable. Ce type de placement permet donc de se constituer un patrimoine immobilier tout en réduisant ses impôts, avec un rendement annuel moyen de 4 à 6 %.
Le PEA : un outil performant pour investir en bourse
Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) est une alternative intéressante pour ceux qui souhaitent investir en bourse avec une fiscalité avantageuse. Après 5 ans de détention, les gains réalisés sont exonérés d’impôt sur le revenu, seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % restent applicables. Le PEA permet d’investir dans des actions européennes et peut être utilisé pour diversifier son portefeuille tout en profitant d’un rendement potentiellement élevé. Pour ceux qui souhaitent soutenir les petites et moyennes entreprises, le PEA-PME propose les mêmes avantages fiscaux avec un plafond d’investissement élargi.
Le dispositif Girardin industriel : une réduction d’impôt immédiate
Le dispositif Girardin industriel est une solution de défiscalisation particulièrement attractive pour les contribuables à forte imposition. Il consiste à investir dans du matériel industriel en Outre-mer afin de bénéficier d’une réduction d’impôt supérieure au montant investi. Contrairement aux autres placements, le Girardin industriel offre un avantage fiscal immédiat, permettant de réduire son impôt dès l’année suivante.
Toutefois, ce dispositif présente un risque, car l’investissement est soumis à un engagement de détention de 5 ans minimum et dépend du bon fonctionnement des entreprises financées. Il est donc essentiel de bien sélectionner son opérateur pour éviter les mauvaises surprises.
Le choix du meilleur placement défiscalisé dépend avant tout des objectifs et du profil de l’investisseur. Pour ceux qui cherchent un placement sécurisé et accessible, l’assurance-vie et le PEA sont des options à privilégier. Ceux qui souhaitent réduire immédiatement leur imposition pourront opter pour le PER ou le dispositif Girardin industriel. Enfin, les investisseurs intéressés par l’immobilier locatif pourront se tourner vers les SCPI fiscales pour profiter de rendements attractifs tout en bénéficiant d’une fiscalité optimisée.
